استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد

استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد يُعد برنامجًا حكوميًا يُتيح للمقيمين والسياح في الإمارات استرداد جزء من ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على مشترياتهم من السلع والخدمات، ففي عالمنا المعاصر، تُعدّ ضريبة القيمة المضافة جزءًا لا يتجزأ من النظام الضريبي في العديد من الدول، بما في ذلك الإمارات، بينما تُفرض هذه الضريبة على السلع والخدمات التي يتم شراؤها، تتاح للأفراد فرصة استرداد جزء من هذه الضريبة، مما يُتيح لهم تحقيق وفورات ملموسة على نفقاتهم.

من له الحق في استرداد ضريبة القيمة المضافة؟

بشكل عام، يحق للفئات التالية استرداد ضريبة القيمة المضافة في الإمارات.

أولًا: السياح

• الذين يقيمون في دولة غير عضو في مجلس التعاون الخليجي.
• الذين أنفقوا 10.000 درهم إماراتي على الأقل خلال فترة 3 أشهر على السلع والخدمات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة التي تم شراؤها من داخل الدولة.
• الذين غادروا الدولة خلال 3 أشهر من تاريخ الشراء.
• الذين يحتفظون بالفواتير الأصلية الصادرة من داخل الدولة والتي تُظهر ضريبة القيمة المضافة بشكل واضح.
• الذين لم يستخدموا السلع أو الخدمات المُشتراة في الدولة.

ثانيًا: المقيمون

• يمكن استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد الذين قاموا ببناء مسكن جديد خاص بهم داخل الدولة.
• أو الأفراد الذين سجلوا في برنامج استرداد ضريبة القيمة المضافة (نظام تاكس فري).
• إذا أنفقوا 10.000 درهم إماراتي خلال 3 أشهر على السلع الخاضعة للضريبة داخل الدولة، وكذلك احتفظوا بالفواتير.

الوثائق اللازمة لاسترداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد

استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد يتطلب منك استخراج بعض الوثائق وتحضير الأوراق اللازمة، وإليك أهم التفاصيل.

الوثائق الأساسية

• جواز سفر وبطاقة هوية مفعولهم ساري، ويتضح فيهم جميع المعلومات الشخصية الصحيحة.

وثائق الشراء

• الفواتير الأصلية الصادرة من داخل الدولة، بشرط أن تكون سارية المفعول، وتضم جميع المعلومات المطلوبة، بما في ذلك اسم وعنوان ورقم التسجيل الضريبي للبائع، بالإضافة إلى وصف السلع أو الخدمات، مع سعر السلع أو الخدمات، ومبلغ ضريبة القيمة المضافة، وتاريخ الشراء.
• يمكن الحصول على استمارة طلب الاسترداد من منافذ الاسترداد في المطار، أو من خلال تطبيق الهاتف الذكي أو الموقع الإلكتروني لبرنامج “نظام تاكس فري”.

وثائق إضافية

• بطاقة الائتمان (للاسترداد عبر البطاقة).
• حساب مصرفي (للاسترداد عبر التحويل المصرفي).

ما هي ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟

كيف يتم استرداد ضريبة القيمة المضافة؟

استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد يتم عبر خطوات بسيطة نشرحها على النحو التالي، ولكن إذا كُنت تريد تجنب الوقوع في الأخطاء وضمان حقك بشكل كامل، من الأفضل لك التعاون مع شركة متخصصة في مجال الضرائب في الإمارات.

الطريقة الأولى

• توجه إلى منفذ استرداد ضريبة القيمة المضافة في المطار قبل مغادرة الدولة.
• قدم جواز سفرك، بطاقة هويتك، الفواتير الأصلية، واستمارة طلب الاسترداد.
• ستحصل على مبلغ الاسترداد نقدًا أو عبر بطاقة الائتمان.

الطريقة الثانية

• قم بتحميل تطبيق “نظام تاكس فري” على هاتفك الذكي.
• اتبع تعليمات التطبيق لإنشاء حساب وتقديم طلب الاسترداد.
• ستحصل على مبلغ الاسترداد في حسابك المصرفي.

الطريقة الثالثة

• قم بزيارة موقع نظام تاكس فري.
• اتبع تعليمات الموقع لإنشاء حساب وتقديم الطلب.
• ستحصل على مبلغ الاسترداد في حسابك البنكي.

شروط استرداد ضريبة القيمة المضافة

يجب على مُقدّم طلب استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد التأكد من تقديم جميع الوثائق المطلوبة بشكل صحيح لتسهيل عملية المعالجة، حيث يمكن للمقيمين والسياح تقديم طلبات استرداد ضريبة القيمة المضافة من خلال منافذ الاسترداد المخصصة في مطارات الدولة، أو من خلال تطبيق الهاتف الذكي الخاص ببرنامج استرداد ضريبة القيمة المضافة، أو من خلال الموقع الإلكتروني للبرنامج.

الشروط الأساسية:

• أن تكون قد سجلت في برنامج استرداد ضريبة القيمة المضافة (نظام تاكس فري).
• أن تكون قد أنفقت 10.000 درهم إماراتي على الأقل خلال فترة الاسترداد.
• أن تكون قد احتفظت بفواتير الشراء الأصلية الصادرة من داخل الدولة والتي تُظهر ضريبة القيمة المضافة بشكل واضح.
• أن تكون غادرت الدولة خلال 3 أشهر من تاريخ الشراء (للسياح فقط).

الشروط الإضافية:

• أن تكون السلع أو الخدمات المُشتراة قابلة للاسترداد.
• أن تكون الفواتير سارية المفعول وغير تالفة.
• أن تحتوي الفواتير على جميع المعلومات المطلوبة، بما في ذلك اسم وعنوان البائع، ورقم التسجيل الضريبي للبائع، ووصف السلع أو الخدمات وسعرها، ومبلغ ضريبة القيمة المضافة، وتاريخ الشراء.

أهمية ضريبة القيمة المضافة وأفضل شركة إعداد إقرارات ضريبية

كم مدة استرداد ضريبة القيمة المضافة؟

لا تُعد مُدة استرداد ضريبة القيمة المضافة مضمونة، وقد تستغرق وقتًا أطول في بعض الحالات، ويُنصح بتقديم طلب الاسترداد في أقرب وقت ممكن بعد مغادرة الدولة لتجنب أي تأخير.

• تستغرق عملية استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد المقيمين ما بين 14 إلى 21 يومًا عملًا من تاريخ تقديم طلب الاسترداد.
• بينما تستغرق المُدة للسياح ما بين 21 إلى 30 يومًا عملًا من تاريخ تقديم طلب الاسترداد.
• يمكن أن تختلف المدة اعتمادًا على طريقة تقديم الطلب (عبر منافذ الاسترداد في المطار، أو من خلال التطبيق، أو عبر الموقع الإلكتروني).
• تُرسل الهيئة الاتحادية للضرائب رسالة نصية أو بريد إلكتروني إلى مقدم الطلب عند اكتمال معالجة الطلب.
• يمكن للمقيمين متابعة حالة طلبات الاسترداد عبر نظام “نظام تاكس فري” الإلكتروني.

كم رسوم استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد؟

تختلف رسوم استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد بين المقيمين والسياح، وإليكم تفاصيل كل فئة على حدى.

أولًا: المقيمين

لا توجد رسوم لاسترداد ضريبة القيمة المضافة للمقيمين في الإمارات، لكن تتحمل الهيئة الاتحادية للضرائب جميع تكاليف معالجة طلبات الاسترداد.

ثانيًا: السياح

تُفرض رسوم على السياح مُقابل استرداد ضريبة القيمة المضافة، وتبلغ قيمتها 4.80 درهم إماراتي لكل علامة “Tax Free” على كل فاتورة.

يُخصم مبلغ الرسوم من مبلغ الاسترداد قبل تسليمه للسائح، وتُعدّ هذه الرسوم ضرورية لتغطية تكاليف تشغيل نظام استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد المُسافرين.

خطوات استرداد ضريبة القيمة المضافة في الإمارات

إليك أهم خطوات استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد، وإليك الشرح المُفصّل:

التأكد من الشروط:

• أن تكون قد أنفقت 10.000 درهم إماراتي على الأقل خلال فترة الاسترداد (3 أشهر).
• أن تكون قد احتفظت بفواتير الشراء الأصلية الصادرة من داخل الدولة والتي تُظهر ضريبة القيمة المضافة بشكل واضح.
• أن تكون قد سجلت في برنامج استرداد ضريبة القيمة المضافة عبر الموقع الإلكتروني أو التطبيق الخاص بالبرنامج.

جمع المستندات المطلوبة:

• جواز السفر ساري المفعول.
• بطاقة الهوية الإماراتية.
• الفواتير الأصلية الصادرة من داخل الدولة والتي تُظهر ضريبة القيمة المضافة بشكل واضح.
• استمارة طلب الاسترداد المُكتمة.

اختيار طريقة الاسترداد:

من خلال منافذ استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد المخصصة في مطارات الدولة:

• توجه إلى منفذ استرداد ضريبة القيمة المضافة في المطار قبل مغادرة الدولة.
• قدم جواز سفرك، بطاقة هويتك، الفواتير الأصلية، واستمارة طلب الاسترداد.
• ستحصل على مبلغ الاسترداد نقدًا أو عبر بطاقة الائتمان.

أو من خلال الموقع الإلكتروني لبرنامج استرداد ضريبة القيمة المضافة أو من خلال تطبيق الهاتف الذكي الخاص ببرنامج استرداد ضريبة القيمة المضافة:

• قم بتحميل تطبيق “نظام تاكس فري” على هاتفك الذكي.
• اتبع تعليمات التطبيق لإنشاء حساب وتقديم طلب الاسترداد.
• ستحصل على مبلغ الاسترداد في حسابك المصرفي.

الحصول على مبلغ الاسترداد:

ستتلقى مبلغ الاسترداد خلال 21 يومًا عملًا من تقديم طلبك.

يُستثنى من ذلك بعض السلع مثل: الذهب، المجوهرات، السجائر، مشروبات الطاقة، والمنتجات البترولية.

كيف تختار شركة استرداد ضريبة القيمة المضافة؟

اختيار شركة استرداد ضريبة القيمة المضافة المناسبة قرارًا هامًا لضمان استرداد الأموال المستحقة لك بشكل فعال وتجنب المخالفات، لذا تأكد من إجراء بحث شامل ومُقارنة مختلف الشركات بناءً على العوامل المذكورة أدناه لضمان حصولك على أفضل خدمة ممكنة.

الخبرة والكفاءة

• تأكد من أن الشركة تمتلك فريقًا من الخبراء المختصين في مجال ضريبة القيمة المضافة، حائزين على شهادات معتمدة من جهات رسمية.
• ابحث عن شركة ذات خبرة واسعة في معالجة طلبات استرداد ضريبة القيمة المضافة، خاصةً في مجال عملك.
• تأكد من أن الشركة على دراية بأحدث قوانين استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد والشركات وتحديثاتها.

السمعة والنزاهة

استعن بتقييمات العملاء السابقين للشركة على الإنترنت أو من خلال مصادر موثوقة، وابحث عن شهادات الجودة والتميز من جهات مرموقة، وتأكد من أن الشركة تتمتع بسمعة طيبة في مجال ضريبة القيمة المضافة.

سهولة الوصول والتواصل

تأكد من توفر قنوات تواصل متنوعة مع الشركة، مثل الهاتف والبريد الإلكتروني وخدمات الدردشة، وأن الشركة تقدم خدمة عملاء ممتازة وفعالة.

هيكل الرسوم

قارن أسعار خدمات استرداد ضريبة القيمة المضافة بين مختلف الشركات، وتأكد من أن الشركة توفر لك تفصيلاً واضحًا بهيكل الرسوم وشروط الخدمة، ومن أن الخدمات المُقدّمة تستحق التكلفة المدفوعة.

الحلول المتكاملة

ابحث عن شركة تقدم خدمات شاملة تتجاوز مجرد معالجة طلبات استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد والمؤسسات، مثل تقديم الاستشارات الضريبية، وتأكد من أن أنظمة الشركة متكاملة مع أنظمة عملك لتسهيل عملية تبادل البيانات.

تأكد من أن الشركة تتبع أعلى معايير الأمان والخصوصية لحماية بياناتك المالية.

كيفية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة للمؤسسات

مميزات ASMK أفضل شركة استشارات ضريبية في الإمارات

في وسط التحديات الضريبية المختلفة التي تواجهها الشركات في الإمارات العربية، يبرز دور مستشاري ضرائب شركة ASMK كشركاء لا غنى عنهم لضمان النمو المُستدام والازدهار، وإليك أهم المميزات التي ستحصل عليها عن التعاون مع ASMK.

فهم عميق للتشريعات الضريبية

يمتلك مستشارو ضرائب ASMK المعرفة المتعمقة بالقوانين الضريبية المعقدة والمتطورة في الإمارات، مما يضمن اتّباعك لجميع الأنظمة بدقة وتجنّب العقوبات.

تحسين الكفاءة الضريبية

من خلال التخطيط الاستراتيجي والاستفادة من الحوافز الضريبية المتاحة، يساعدك مستشارو ASMK على تقليل العبء الضريبي على الشركات، ممّا يُعزّز رأس المال.

استراتيجيات مُخصصة لكل عمل

تُصمّم خطط ضريبية مُخصصة لكلّ شركة، مُراعيةً هيكلها واحتياجاتها الفريدة، سواءً أكانت شركة ناشئة أو عملاقة متعددة الجنسيات.

تخفيف المخاطر وضمان الامتثال

يعمل مستشارو ASMK كمدققين، يُحدّدون المخاطر الضريبية ويضعون خططًا استباقية لضمان الامتثال للقوانين، ممّا يُجنّب الشركات أيّ تشابكات قانونية.

التخطيط الاستراتيجي للنجاح

يُساعدك المتخصصين على التنبؤ بالتغييرات المستقبلية في القوانين الضريبية واتجاهات الصناعة، ممّا يُمكّنها من التخطيط لنموها المستدام.

تحسين الموارد المالية

يُساعدونك على تخصيص الموارد المالية بشكل فعّال، ممّا يُحرّر رأس المال لتمويل الأنشطة التجارية الأساسية وتعزيز القدرة التنافسية.

بناء أسس مالية قوية

يُقدّمون رؤى مالية واسعة النطاق تُمكّن شركتك من اتّخاذ قرارات ناجحة، وتتماشى مع أهدافك المالية، ممّا يُعزّز استقرارك على المدى الطويل.

خدمات ASMK أفضل شركة استشارات مالية ومحاسبية

تقدم ASMK مجموعة واسعة من الخدمات التي تشمل، ما يلي:

الخدمات المحاسبية

• إمساك الدفاتر المالية.
• إعداد التقارير المالية.
• الامتثال الضريبي.
• المراجعة الداخلية.

الخدمات المالية

• التخطيط المالي.
• إدارة الاستثمارات.
• إعادة الهيكلة المالية.

الخدمات الاستشارية

• الاستشارات الإدارية.
• الاستشارات الاستراتيجية.
• دراسات الجدوى.
• تطوير الأعمال.

يُعدّ استرداد ضريبة القيمة المضافة للأفراد فرصة رائعة لتحقيق وفورات ملموسة على نفقاتك، لذا تأكد من التعرف على الشروط والإجراءات الخاصة ببرنامج استرداد الضريبة للاستفادة من هذه الميزة القيّمة، من خلال التعاوّن مع شركة متخصصة ولها خبرة طويلة في هذا المجال.

الأسئلة الشائعة

متى يحق لي استرداد الضريبة؟

يُمكنك استرداد ضريبة القيمة المضافة في الإمارات في حال كنت سائحًا أو مُسافرًا للعمل، أو صاحب شركة مُسجلة في نظام استرداد ضريبة القيمة المضافة، أو مُصدرًا للسلع والخدمات.

كيف طريقة استرداد الضريبة؟

تختلف طريقة استرداد ضريبة القيمة المضافة في الإمارات حسب نوع المستفيد ونوع النفقات، وإليك خطوات الاسترداد. تحديد نوع المستفيد هل هو سائح أو مسافر للعمل، أو صاحب شركة مسجلة، أو مُصدّر. جمع المستندات المطلوبة مثل فواتير الشراء الأصلية، وسجلات ضريبة القيمة المضافة (للمسجلين)، ومستندات داعمة للنفقات (لمسافري العمل)، وجواز السفر (للسياح). تقديم الطلب عبر نظام ضريبة القيمة المضافة. تُراجع هيئة الضرائب الاتحادية الطلب والمستندات المقدمة. في حال الموافقة، سيتم استرداد ضريبة القيمة المضافة للمستفيد.